Vraag: Fiscale aftrek uitvaartkoopsom?
Aan welke fiscale eisen moet de polisredactie voldoen om een koopsom voor een uitvaartverzekering aftrekbaar te laten zijn.
Ik wil in 2008 een storting doen maar niet afhankelijk zijn van een vooraf vastgestelde uitvaartverzorger. Dus bij een maatschappij met eigen keuzevrijheid.
Volgens mij mag de polis niet afkoopbaar zijn en moet de uitkering volledig aantoonbaar voor de uitvaart aangewend worden. Ik zie echter geen maatschappijen die hieraan voldoen. Ik vrees dan ook dat menigeen zo per abuis een verkeerde, niet aftrekbare polis, afsluit.
Klopt mijn bevinding?

Graag uw reactie

Met vriendelijke groeten

Jos xxxxxxxx

06 xx xx xx xx

17 oktober 2008

Antwoord:
Geachte heer,

Klopt, de polis moet niet afkoopbaar zijn, het moet vast liggen voor welke persoon of personen hij bestemd is en de uitkering volledig aantoonbaar voor de uitvaart aangewend worden. Er mag dus geen restant in geld uitgekeerd worden. Overigens is er in de praktijk zelden een restant; een uitvaart is gewoon een dure geschiedenis.

Het is inderdaad zo dat niet iedere verzekeraar of andere instelling zich bekommert om de fiscale aftrekbaarheid van haar product. Dat zal de meeste verzekeraars worst zijn; hen interesseert alleen verkoop van hun polis.
Men moet er dus altijd goed naar informeren en het ook controleren in de voorwaarden of polis.

Maar fiscale aftrekbaarheid is niet het enige waar u op moet letten.
Relevant is volgens mij ook dat de uitkering helder is: welke kosten brengt een maatschappij in rekening en welk rendement mag men verwachten. Niet dat men vaag zoiets als `winstdeling` belooft (die is vaak 0,0003%, dus praktisch niets), indexering aan `De Index Uitvaartkosten` (die bestaat gewoonweg niet; daar is geen objectieve controleerbare index van) of bijvoorbeeld een bedrag van 15.000,- in 2045. Een bedrag van 15.000,- klinkt in 2008 mooi, maar zal door inflatie t.z.t. feitelijk een zelfde waarde hebben als 1.500,- nu. Een uitvaart kan in 2045 misschien wel 50.000,- kosten (wat niet erg is, want de lonen zijn t.z.t. natuurlijk navenant gestegen; inflatie heet dat). Trap dus niet in de schijnzekerheid van een vast bedrag in de toekomst!
Het gaat er om dat de waarde van de uitkering gelijk op loopt aan de kosten: de groei van het kapitaal moet waardevast zijn en gekoppeld worden aan controleerbare indexen als de CPI (Consumenten Prijs Index). Zodat het niet uitmaakt of de inflatie hoog of laag is: de waarde stijgt geheel mee.

Erg gunstig is dat de drempel voor aftrek voor buitengewone uitgaven dit jaar verlaagd is van 11,5 naar slechts 1,65 %.

Er is minstens een instelling die aan uw eisen voldoet: Grafzorg Nederland (www.grafzorg.nl). Zie vraag 10027 "Verzekering uitvaartkosten zinvol? (en alternatieven)" in de lijst van meest gestelde vragen en wel de slotopmerkingen.
U kunt deze vraag en andere vragen over koopsommen vinden in de subrubriek Overige onderwerpen > Verzekeringen.

17 oktober 2008


Stel zelf een vraag